💰 Jak legalnie obniżyć podatek

W zeszłym roku Polacy zostawili w Urzędzie Skarbowym 12 miliardów zł niewykorzystanych ulg

Nie dołączaj do nich w tym roku. Poznaj 5 odliczeń, o których wielu przedsiębiorców zapomina – a które mogą zaoszczędzić Ci tysiące złotych rocznie.

💊

Ulga rehabilitacyjna

Oszczędność: do 2 280 zł/rok

Możesz odliczyć koszty leków, wizyt lekarskich, zakupu sprzętu rehabilitacyjnego i medycznego dla siebie lub osoby na utrzymaniu. Nie potrzebujesz orzeczenia o niepełnosprawności dla podstawowych kosztów zdrowotnych.

Kto może skorzystać: Każdy przedsiębiorca z wydatkami na zdrowie przekraczającymi 100 zł miesięcznie. Limit odliczenia: 2x średnia krajowa (~15 200 zł wydatków rocznie).

💡 Tip: Zbieraj paragony z apteki i faktury za wizyty prywatne – większość przedsiębiorców ma wydatki kwalifikujące się do odliczenia!

🌐

Ulga na Internet i telefon

Oszczędność: do 152 zł/rok

Jeśli prowadzisz działalność z domu i używasz internetu do pracy – możesz odliczyć abonament internetowy i telefoniczny. To ulga, o której zapomina 70% przedsiębiorców pracujących zdalnie.

Kto może skorzystać: Przedsiębiorcy pracujący z domu (freelancerzy, konsultanci, IT, projektanci). Limit: 760 zł rocznie w kosztach uzyskania przychodu.

💡 Tip: Wystarczy oświadczenie, że używasz internetu do pracy. Nie musisz wyodrębniać "służbowego" internetu od prywatnego.

📄

Ulga na złe długi

Oszczędność: zależy od kwoty

Jeśli klient nie zapłacił Ci za fakturę, możesz skorygować podatek od tej sprzedaży. To oznacza, że nie płacisz VAT-u i podatku dochodowego od pieniędzy, których nigdy nie dostałeś.

Kto może skorzystać: Przedsiębiorcy z nieopłaconymi fakturami starszymi niż 90 dni. Wymaga korekty deklaracji VAT i PIT/CIT.

💡 Tip: Nie czekaj – jeśli masz przeterminowaną fakturę od 3 miesięcy, możesz już dziś odzyskać część zapłaconego podatku.

🎁

Odliczenie darowizn

Oszczędność: do 6% dochodu

Darowizny na cele charytatywne, religijne, społeczne możesz odliczyć od dochodu (nie od podatku!). Jeśli Twój dochód to 100 000 zł, możesz odliczyć do 6 000 zł darowizn, co przy podatku 19% daje realną oszczędność.

Kto może skorzystać: Każdy przedsiębiorca wspierający fundacje, organizacje pożytku publicznego (OPP) czy szkoły.

💡 Tip: Darowizna musi być udokumentowana przelewem z konta bankowego (nie gotówką).

🚀

Ulga B+R (Badania i Rozwój)

Oszczędność: do 30 000+ zł/rok

Jeśli tworzysz nowe produkty, rozwijasz software, prowadzisz projekty innowacyjne – możesz odliczyć aż 200% kosztów działalności B+R. To potężna ulga dla branży IT, tech i produkcji.

Kto może skorzystać: Firmy tworzące nowe rozwiązania. Koszty kwalifikowane to m.in.: wynagrodzenia zespołu, materiały, sprzęt badawczy.

💡 Tip: Wymaga prowadzenia dodatkowej ewidencji kosztów. Skomplikowana, ale generuje ogromne oszczędności dla rozwijających się firm.

⭐ Dodatkowy Bonus

Ulga sponsoringowa (CSR)

Oszczędność: 150% odliczenia kosztów

Wspierasz lokalny klub sportowy (np. w Cieszynie), wydarzenie kulturalne lub uczelnię? Możesz wrzucić 100% tego wydatku w koszty firmy, a potem dodatkowo odliczyć kolejne 50% od dochodu!

Kto może skorzystać: Przedsiębiorcy rozliczający się na zasadach ogólnych (skala podatkowa), podatku liniowym lub CIT.

💡 Tip: Wymaga podpisania umowy sponsoringowej (klub/instytucja musi reklamować Twoją firmę w zamian za wpłatę). Nie dotyczy firm na ryczałcie.

Uwaga prawna: Powyższe informacje mają charakter edukacyjny i nie stanowią porady podatkowej. Przepisy podatkowe są złożone i zależą od indywidualnej sytuacji. Przed zastosowaniem ulg skonsultuj się z księgowym. Dane na rok 2026.